مدیر مالیاتی کیست و چه وظایفی دارد؟

پرداخت مالیات بخشی ضروری از عملیات تجاری است. همچنین این یک فرآیند پیچیده است که مستلزم رعایت دقیق قوانین کشور است. رعایت قوانین مالیاتی برای بقای هر سازمانی حیاتی است. اگر تکالیف مالیاتی به خوبی انجام نشود، ممکن است جریمه‌ها و ضعف‌های غیرمنتظره‌ای در سود وجود داشته باشد، بنابراین به طور بالقوه ممکن است برخی از چالش‌ها و مشکلات مالیاتی وجود داشته باشد که موقعیت یک کسب و کار را دشوار کند. علاوه بر اداره یک کسب و کار، انطباق با قوانین در حال تغییر می تواند برای یک تجارت مفید و خوب باشد.

این جایی است که یک مدیر مالیاتی می‌تواند نقش مهمی در موفقیت و بقای سازمان شما داشته باشد، اما بررسی عملکرد مدیر مالیاتی ممکن است به‌اندازه یک مدیر مالی یا حسابدار قابل تشخیص نباشد. در درجه اول اطمینان حاصل شود که استراتژی مالیاتی سازمان مطابق با قوانین مالیاتی کشور است. مدیران مالیاتی همچنین دارای مسئولیت های مرتبط با مالیات هستند که خطر حسابرسی سازمان آنها را به حداقل می رساند. بدون مدیر مالیات، یک کسب و کار در سراسر جهان برای فعالیت با مشکل مواجه خواهد شد.
مدیریت مالیاتی به معنای مدیریت امور مالی، از جمله جنبه پرداخت مالیات است. مدیریت مالیات با تشکیل پرونده صحیح و دقیق، حسابرسی حساب ها، کسر مالیات در مبدا و غیره سروکار دارد. همچنین مدیریت مالیاتی به جلوگیری از سود، جریمه، پیگرد قانونی کمک می کند. یک مدیر مالیات داخلی در درجه اول مسئول طراحی، اجرا و نظارت بر برنامه ریزی مالیاتی یک کسب و کار است.

شرح وظایف مدیر مالیات

مدیران مالیاتی به دنبال به حداقل رساندن ریسک حسابرسی سازمان خود هستند. آنها این کار را با ایجاد و حفظ یک استراتژی مالیاتی، تهیه و تسلیم اظهارنامه مالیاتی سازمان خود و حفظ قوانین مالیاتی جدید انجام می دهند. گنجاندن آخرین قوانین مالیاتی در استراتژی مالیاتی خود به مدیران مالیاتی کمک می کند تا ریسک حسابرسی سازمان خود را به حداقل برسانند و با شناسایی هرگونه کسر مالیاتی موجود، به سازمانشان کمک می کند از پرداخت مالیات بیشتر جلوگیری کند.

مدیرعامل همچنین به تسهیل رشد شرکت، از جمله عرضه‌های عمومی اولیه و ادغام و خرید کمک می‌کند. از منظر مالیاتی با مستندسازی دقیق همه معاملات و تحقیق در مورد قوانین مالیاتی فعلی کمک می کند تا اطمینان حاصل شود که فرآیند کسب دقیق و کامل است. نداشتن مدیر مالیاتی در طول فرآیند تحصیل می‌تواند منجر به اختلافات بی‌سابقه‌ای شود که می‌تواند زمان قابل‌توجهی را ببرد، یا حتی منجر به تقلب مالیاتی، تقلب حسابداری یا حسابرسی‌های آینده شود.

سایر مسئولیت‌ها شامل نظارت و مدیریت حسابرسی‌های شرکتی توسط مقامات مالیاتی مربوطه، ایفای نقش به عنوان مربی یا ناظر عمومی برای سایر کارکنان حسابداری، اطمینان از یکپارچگی تیم‌های مالیاتی، و رهبری طرح‌های مالیاتی داخلی، مانند حسابداری شامل بررسی یا بررسی است. درباره مسائل سازمانی است که می تواند چالش های مالیاتی را ایجاد کند.

نقش یک مدیر مالیاتی طیف وسیعی از وظایف را در بر می گیرد، از جمله تهیه اسناد مالیاتی دولتی مورد نیاز، اطمینان از دقیق بودن آنها، و ارائه راه حل برای مسائل مربوط به مالیات که پیش می آید. از آنجایی که این مسئولیت بسیار مهم است، مدیران مالیاتی به عنوان مشاوران قابل اعتماد مدیریت ارشد در کسب و کار خود در نظر گرفته می شوند.

یک سری اصول اساسی برای مدیران مالیاتی وجود دارد. این موارد شامل تمرکز بر کیفیت و دقت در کار، توانایی مدیریت به موقع خواسته های فوری و مهارت های مدیریت قوی کارکنان است. بسته به کارفرما، ممکن است از شما نیز خواسته شود که به طور موثر در یک محیط چالش برانگیز و سخت کار کنید و از رعایت مداوم اصول صحیح قانونی و مالیاتی اطمینان حاصل کنید. مانند هر شغل دیگری، رشد و پیشرفت در حرفه مالیاتی برای انتقال مفاهیم بسیار فنی به افراد غیرمتخصص به شیوه ای واضح و قابل درک بسیار مهم است.

چگونه مدیر مالیات شویم؟

مراحل مسیر تبدیل شدن به یک مدیر مالیاتی شامل دنبال کردن آموزش صحیح، گرفتن گواهینامه و کسب تجربه است.

اولین قدم برای تبدیل شدن به یک مدیر مالیاتی گرفتن مدرک لیسانس است که ممکن است برای افرادی که در حرفه حسابداری هستند مناسب باشد. این می تواند یک مدرک لیسانس در حسابداری یا یک رشته تجاری مرتبط مانند امور مالی، اقتصاد یا مدیریت بازرگانی باشد. مدرک لیسانس به فارغ التحصیلان کمک می کند تا دانش پایه ای در مورد اصول پذیرفته شده حسابداری و استانداردهای حسابداری و گزارشگری مالی کسب کنند.

وقتی افراد مدرک لیسانس گرفته‌اند، معمولاً قبل از در نظر گرفتن موقعیت مدیر مالیاتی، باید مدرک کارشناسی ارشد حسابداری را کسب کنند. مدرک پیشرفته می تواند دانش دانش آموزان را در مورد مفاهیم اساسی مانند حسابداری هزینه، مالیات شرکت ها و حسابداری برای سازمان های دولتی یا غیر انتفاعی تا حد زیادی افزایش دهد.

فارغ التحصیلان همچنین می توانند گواهینامه حسابدار عمومی رسمی (CPA) را برای شروع کسب کنند. این گواهی یک پیش نیاز اجباری برای برخی از موقعیت های حسابداری است، اگرچه برای تهیه کنندگان مالیات لازم نیست.

مدیران مالیاتی به احتمال زیاد قبل از تبدیل شدن به مدیران مالیاتی به عنوان حسابداران سطح پایین و متوسط ​​وارد این حوزه می شوند. مدیران مالیاتی معمولاً سه تا شش سال سابقه حسابداری قبل از ورود به یک نقش مدیریتی دارند. در برخی موارد، تجربه می تواند جایگزین آموزش شود.

مهارتهای مدیر مالیاتی

مدیران مالیاتی باید مهارت‌های ریاضی پیشرفته داشته باشند و جزئیات محور باشند، زیرا خطاها می‌توانند جریمه‌های قابل‌توجهی داشته باشند.

این مهارت‌ها می‌توانند به مدیران مالیاتی کمک کنند تا وظایف خود را به طور مؤثر انجام دهند و اطلاعات مهم را به طور شفاف به اشتراک بگذارند.

مهارتهای مهم دیگر برای مدیران مالیاتی عبارتند از:

مهارتهای تحلیلی:

نقش مدیر مالیاتی بسیار تحلیلی است وظایف مدیران مالیاتی از بررسی اظهارنامه مالیاتی تهیه شده توسط کارکنان گرفته تا حصول اطمینان از اینکه سازمان آنها با قوانین مالیاتی مطابقت دارد، نیازمند تفکر سطح بالا و تجزیه و تحلیل پیچیده است. مهارت‌های تحلیلی همچنین به مدیران مالیاتی کمک می‌کند تا ریسک حسابرسی سازمان خود را به حداقل برسانند: مدیران مالیاتی اظهارنامه‌های مالیاتی را از نظر اشتباهات بررسی می‌کنند و مطمئن می‌شوند که درآمد، کسورات و سایر موارد به‌طور دقیق و درست ثبت شده‌اند.

مهارتهای فنی:

مدیران مالیاتی باید مهارت‌های فنی قوی برای تجزیه و تحلیل معاملات تجاری و پیامدهای مالیاتی آنها داشته باشند. آنها باید درک عمیقی از قوانین پیچیده مالیاتی در سطح کشور داشته باشند و با سیاست های مالیاتی جدید و در حال تغییر به روز شوند. علاوه بر این، آنها باید دانش پیشرفته ای از توسعه برنامه های نرم افزاری برای توسعه استراتژی های مالیاتی، شناسایی مغایرت ها و تکمیل سریع وظایف مربوط به مالیات داشته باشند.

حقوق مدیر مالیات:

در کشور ما شاخص خاصی برای دستمزد مدیران مالیاتی وجود ندارد و عموماً مدیران مالیاتی با توجه به سختی و حجم کار و همچنین نوع فعالیت تجاری حقوق آنها را تعیین می کنند. این افراد در برخی موارد علاوه بر حقوق ثابت، پاداش نیز دریافت می کنند. در بسیاری از موارد، مدیران مالیاتی بر اساس بودجه مالیاتی اقدام می کنند و در نهایت حقوق خود را بر اساس اجرای بودجه مالیاتی دریافت می کنند.

حسابداران و مدیران مالیاتی بیش از محاسبه مبالغ انجام می دهند. محیط تجاری و مالی مدرن پیچیده است، با الزامات و مقررات دائما در حال تغییر. دستیابی به موفقیت در این نقش پرچالش و مهم مستلزم یک مجموعه مهارتی جامع و حرفه ای است. بنابراین توصیه می شود سازمان امور مالیاتی مهارت های خود را در سطوح و عناوین مختلف گسترش داده و با فناوری های مدیریتی آشنا شود.

قانون‌گذاران و سایر ذینفعان توجه بیشتری به مسائل مالیاتی شرکت‌ها دارند و اهمیت رعایت و نحوه مدیریت ریسک مالیاتی را افزایش می‌دهند. همچنین انگیزه دائمی برای استفاده از فناوری، فرآیندها و افراد به کارآمدترین راه برای اطمینان از اجرای تعهدات وجود دارد.