مقدمه

مالیات یکی از منابع درآمد دولت است که در ازای ارائه خدمات از شهروندان اخذ می شود. در این مقاله می خواهیم صفر تا صد انواع مالیات در آلمان را بررسی کنیم و با در نظر گرفتن این هزینه ها شما را برای پرداخت مالیات در آلمان و مهاجرت به این کشور راهنمایی کنیم.

مالیات در آلمان

در آلمان، مانند همه کشورها، مالیات برای موارد مختلف از شهروندان اخذ می شود و افراد مشمول پرداخت مالیات موظف به پرداخت مالیات در زمان مقرر هستند تا جریمه مالیاتی شامل حال آنها نشود.

قوانین مالیاتی در آلمان هم برای شهروندان آلمانی و هم برای مهاجران به آلمان اعمال می شود و همه افرادی که در این کشور کار می کنند ملزم به پرداخت مالیات هستند.

به طور کلی، اگر افراد در آلمان معاف از مالیات نباشند، در ازای درآمدی که دارند یا خدماتی که ارائه می‌کنند، باید برای چیزهای مختلف مالیات بپردازند.

به طور کلی می توان گفت که مالیات در آلمان توسط دولت فدرال (Bundesregierung)، ایالت ها (Bundesländer) و شهرداری ها (Gemeinden) جمع آوری می شود اما انواع مالیات در آلمان و نحوه محاسبه مالیات در آلمان و نرخ مالیاتی که متعلق به افراد است از دیگر موضوعات مهمی است که در ادامه به آنها پرداخته ایم.

نرخ مالیات در آلمان

تعیین نرخ مالیات در آلمان به طور تصاعدی در حال افزایش است و برای کسانی که درآمد بیشتری دارند، نرخ مالیات در آلمان بالاتر از کسانی است که درآمد کمتری دارند.

یکی از موارد مهمی که افراد در مهاجرت به آلمان به آن توجه می کنند اطلاع از نرخ مالیات در آلمان است زیرا مردم باید بدانند که چند درصد از درآمد آنها مشمول مالیات است و افراد باید چه برنامه ریزی مالی برای زندگی داشته باشند.

در این قسمت جدول نرخ مالیات در آلمان 2022 را برای شما قرار داده ایم که بر اساس این جدول می توانید متوجه شوید که نرخ مالیات برای درآمد شما چقدر است و آیا مشمول معافیت مالیاتی در آلمان هستید یا خیر.

انواع مالیات در آلمان

در قسمت بالا، شما را با نرخ مالیات بر درآمد در آلمان آشنا کردیم، اما فقط بر درآمد افراد مشمول مالیات نیست و افراد باید در زمان مقرر برای موارد مختلف مالیات پرداخت کنند.

در این مقاله می خواهیم شما را با انواع مالیات در آلمان آشنا کنیم تا قبل از مهاجرت به این کشور اطلاعات جامعی در مورد آینده مالی خود داشته باشید.

به طور کلی می توان گفت در آلمان اگر فردی درآمد داشته باشد موظف به پرداخت مالیات است و طبق قانون مالیات در آلمان باید مالیات بپردازد. در ادامه شما را با انواع مالیات در این کشور آشنا می کنیم.

مالیات خرید خانه در آلمان

به طور کلی همه کسانی که در آلمان صاحب خانه هستند ملزم به پرداخت مالیات هستند و این مالیات یکی از انواع مالیات های اجباری در این کشور محسوب می شود.

میزان مالیات خرید خانه در آلمان به ارزش خانه و منطقه ای که خانه در آن قرار دارد بستگی دارد و مطمئناً مالیات خانه با ارزش پولی کمتر از مالیات خانه با مقدار بالاتر.

به طور کلی می توان گفت که میزان مالیات خرید خانه در آلمان به طور متوسط ​​بین 3.5 تا 5.6 ​​درصد است و این میزان مالیات با توجه به منطقه خرید خانه و ارزش مالی متفاوت خواهد بود.

مالیات بر درآمد در آلمان

قانون مالیاتی آلمان می‌گوید همه افرادی که در این کشور درآمد دارند مشمول پرداخت مالیات هستند، اما اگر درآمد افراد کمتر از مقدار معینی باشد، معافیت مالیاتی برای آنها در آلمان اعمال می‌شود و نیازی به پرداخت مالیات نیست. برای این افراد مالیات پرداخت کنید. این نیست.

در سال 2021، حداکثر درآمد معاف از مالیات برای افراد مجردی که در یک رابطه رسمی ثبت نام نکرده اند 9744 یورو است.

این مبلغ برای افرادی که متاهل یا دارای رابطه رسمی هستند 19488 یورو است و اگر افراد بیش از این مقدار درآمد داشته باشند، باید مالیات بپردازند.

نرخ مالیات بر درآمد در آلمان از 14 تا 45 درصد متغیر است و طبق قانون مالیات در آلمان، اگر درآمد افراد بالاتر باشد، نرخ مالیات نیز برای آنها و برای درآمدهای بالاتر از 275613 یورو در سال برای آنها بیشتر است. اشخاص حقیقی. 45٪ مالیات برای افراد مجرد دریافت می شود.

این مبلغ برای افراد متاهل یا افرادی که دارای روابط رسمی هستند معادل 501462 یورو در سال است.

مالیات پرستاران در آلمان

مالیات پرستاران در آلمان، مانند سایر مشاغلی که درآمد دارند، بر اساس درآمد آنها محاسبه می شود و قبل از پرداخت از حقوق آنها کسر می شود.

به طور کلی می توان گفت که نرخ مالیات پرستاران در آلمان از 30 تا 42 درصد متغیر است.

اگر درآمد پرستار بین 9744 یورو تا 57918 یورو در سال باشد، مشمول 14 درصد مالیات می‌شود.

مالیات دانشجویی در آلمان

مالیات دانشجویی در آلمان به شرایط دانشجو بستگی دارد و تخفیف های زیادی برای دانشجویان در نظر گرفته شده است. در بسیاری از موارد، دانشجویان در آلمان از پرداخت مالیات معاف هستند، اما اگر درآمد دانشجویان آلمانی بیش از 450 یورو در ماه باشد، مشمول پرداخت مالیات می‌شوند.

مهم ترین چیزی که باید در مورد مالیات دانشجویی در آلمان داشته باشید این است که این مبلغ مربوط به درآمدی است که دانشجو به دست می آورد و در مورد داستان و کمک های مالی خانواده به این مبلغ توجه نمی شود.

بنابراین به طور کلی می توان گفت که دانشجویانی که منبع درآمدی دارند و بیش از 450 یورو در ماه درآمد دارند مشمول پرداخت مالیات می شوند.

مالیات های مذهبی در آلمان

در آلمان، مسیحیان باید مالیات کلیسا را ​​در آلمان بپردازند، که برای آزادی مسیحیت در آلمان است، و افرادی که پیرو دین مسیحی هستند باید مبلغی را به عنوان مالیات به دولت بپردازند تا هزینه های آن را پوشش دهند. کلیساها

طبق قانون مالیات مذهبی در آلمان، اگر مسیحیان این مالیات را پرداخت نکنند، نمی‌توانند از خدمات کلیسا استفاده کنند و از کلیسا محروم خواهند شد.

به دلیل بحران مالی، برخی از آلمانی‌ها از پرداخت کمک‌های مالی و مالیات‌های مذهبی اجتناب می‌کنند که امکان استفاده از کلیسا را ​​از آنها سلب می‌کند.

مالیات بر ارث در آلمان

مالیات بر ارث در آلمان یا مالیات هدیه در آلمان مشمول دریافت کننده ارث یا هدیه است. این شخص مشمول مالیات بر ارث در آلمان باید اظهارنامه مالیاتی را پر کند و اقدام به پرداخت این مالیات کند.

اگر شخصی که در آلمان یا خارج از آلمان زندگی می کند برای شخصی که در آلمان است هدیه بفرستد یا وصیت کند، اگر آلمان با آن کشور قرارداد منعقد کرده باشد، مالیات از یک طرف اخذ می شود و در صورت عدم قرارداد نتیجه گرفته شده است، ممکن است در هر دو کشور مالیات دریافت شود.

میزان مالیات بر ارث در آلمان به نسبت خانواده افراد بستگی دارد و برای مالیات هدیه، میزان این مالیات به نسبت شخصی که هدیه را اهدا کرده و گیرنده هدیه بستگی دارد. به طور کلی، شخصی که هدیه یا ارث را دریافت می کند مشمول مالیات است.

معافیت مالیاتی در آلمان

به طور کلی، در آلمان و همچنین در ایران، برخی موارد مشمول معافیت مالیاتی هستند و افرادی که شرایط معافیت مالیاتی در آلمان را دارند، می‌توانند بدون پرداخت مالیات از خدمات شهروندی استفاده کنند.

شرایط معافیت مالیاتی در آلمان برای افرادی است که رابطه رسمی آنها ثبت نشده است و مجرد محسوب می شوند و درآمد آنها کمتر از 9744 یورو در سال 2021 است.

همچنین، دانشجویانی که منبع درآمدی دارند و درآمد آنها کمتر از 450 یورو در ماه است، از مالیات معاف هستند.

همچنین، اگر افراد متاهل باشند و رابطه رسمی آنها ثبت شده باشد و درآمد آنها کمتر از 19488 باشد، از پرداخت مالیات در آلمان معاف هستند.

کودکان از پرداخت مالیات معاف هستند.

دولت آلمان به والدین معافیت مالیاتی تا سقف 7620 یورو در سال اعطا می کند.

تخفیف مالیاتی در آلمان شامل موارد زیر است:

• کمک به مؤسسات آلمانی در قالب خیریه یا کمک های سیاسی
• اگر فرد دارای بیماری باشد.
• کودکان زیر 18 سال و افراد زیر 27 سال که هیچ منبع درآمد و شغلی ندارند.
• حق بیمه

نحوه محاسبه مالیات در آلمان

سال مالیاتی در آلمان از اول ژانویه شروع شده و تا 31 دسامبر ادامه دارد. در این زمان افراد باید اظهارنامه مالیاتی خود را پر کنند و مالیات اقلام مشمول مالیات را در آلمان پرداخت و محاسبه کنند. به طور کلی برای محاسبه مالیات در آلمان، مالیات فرزندان زیر 18 سال با اظهارنامه مالیاتی والدین آنها محاسبه می شود.

اگر کودکان بالای 18 سال مشغول آموزش باشند یا در کلاس های آموزشی شرکت کنند، اظهارنامه مالیاتی آنها همچنان بر عهده والدین است.

اگر کودکان بالای 18 سال به صورت پاره وقت کار می کنند یا در پروژه های کارآموزی مشغول هستند، باید در اظهارنامه مالیاتی والدین آنها ثبت شود، اگرچه این موارد مشمول مالیات نیستند.

نحوه محاسبه مالیات در آلمان برای افراد مختلف و انواع مالیات متفاوت است، همانطور که در بالا ذکر شد، نرخ مالیات در انواع مختلف مالیات متفاوت است.

خلاصه

در این مقاله به بررسی صفر تا صد مالیات در آلمان پرداختیم و شما را با انواع مالیات در این کشور و نرخ مالیات آشنا کردیم.